На депутатской комиссии по бюджету рассмотрен ряд вопросов, касающихся главного финансового документа – отчет об исполнении бюджета за 2020 год, предложения о внесении изменений в решение о местном бюджете на 2021-2023 годы, а также – предложения о внесении изменений в решение о создании муниципального дорожного фонда.
Исполнение местного бюджета за 2020 год составило по доходам 6 175,1 млн рублей с темпом роста к 2019 году на 41,4 %, по расходам 6 050,6 млн рублей с темпом роста к 2019 году на 34,6%. По итогам исполнения бюджета за 2020 год сложился профицит бюджета в объеме 124,5 млн рублей.
Муниципальный долг по городу Волгодонску на 31.12.2020 составил 340,0 млн рублей, что на 9,0 млн рублей меньше чем на 01.01.2020 года.
Показатель долговой нагрузки на 01.01.2021 года составил 19,6%, что существенно ниже максимального значения (100%) (2019 год 22,9%).
Расходы на обслуживание муниципального долга составили 0,5% при допустимом уровне в 15% (2019 год 0,7%).
Размер муниципальных заимствований 2020 года не превысил его предельный объем, установленный статьей 106 Бюджетного Кодекса РФ и находится на безопасном уровне.
Несмотря на оказание в 2020 году беспрецедентной поддержки предпринимателям в период распространения коронавирусной инфекции поступление налоговых и неналоговых доходов составило 1 732,4 млн рублей, или 104,0 % утвержденных плановых показателей, с темпом роста к 2019 году на 13,9%.
По сравнению с 2019 годом фактическое поступление доходов в бюджет увеличилось на 211,4 млн рублей.
Безвозмездные поступления в бюджет города в 2020 году составили 4 442,7 млн рублей, с темпом роста к 2019 году на 56%.
Из бюджетов других уровней в местный бюджет поступило 4 308,4 млн рублей, что на 1 481,3 млн рублей выше показателей 2019 года и на 1712,2 млн рублей выше первоначально утвержденного бюджета 2020 года.
Это обусловлено поступлением:
– иных межбюджетных трансфертов в сумме 850,6 млн рублей, из них: на строительство мостового перехода через балку Сухо-Соленовская в сумме 700,0 млн рублей,
– дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов 177,8 млн рублей, в том числе на оснащение (переоснащение) дополнительно создаваемого или перепрофилируемого коечного фонда медицинских организаций для пациентов с новой коронавирусной инфекцией в сумме 120,0 млн рублей,
– субсидий в сумме 356,0 млн рублей, из них на строительство школы в кв. В-9 – 138,2 млн рублей, на возмещение предприятиям ЖКХ части платы граждан за жилое помещение – 110,6 млн рублей, на капитальный ремонт объектов транспортной инфраструктуры – 35,9 млн рублей, на строительство спортивных объектов – 33,9 млн рублей,
– субвенций в сумме 327,8 млн рублей.
Кроме того в бюджет города поступили прочие безвозмездные поступления в объеме 135,5 млн рублей, в числе которых:
– от Филиала АО «Концерн Росэнергоатом» «Ростовская атомная станция» поступило 99,5 млн рублей – на реализацию проекта строительство «Центр Единоборств», 12,5 млн рублей – на внедрение програмно-аппаратного комплекса «Умный город Волгодонск»;
– от Филиала АО «АЭМ-технологии» «Атоммаш» в г. Волгодонск поступило 16,7 млн рублей на реализацию проекта по благоустройству земельного участка по адресу ш. Жуковское;
– от МУП «Водоканал» – 5,3 млн рублей на приобретение трубы полиэтиленовой;
– более 1,0 млн рублей поступило в бюджет от юридических и физических лиц в целях реализации шести проектов инициативного бюджетирования прошедших отбор в соответствии с областным законом от 01.08.2019 №178-ЗС «Об инициативном бюджетировании в Ростовской области».
Среди городов Ростовской области город Волгодонск по объему собственных доходов находится на 3 месте после городов Ростова-на-Дону и Таганрога.
Одним из источников пополнения доходов бюджета является недоимка по основным налоговым платежам в консолидированный бюджет Ростовской области, которая в 2020 году снижена на 5,6 млн рублей по сравнению с 01.01.2021 и составила 228,9 млн рублей. В результате работы проводимой Администрацией города совместно с налоговой инспекцией с 2017 года недоимка снижена на 14,1 млн рублей.
Расходы бюджета города за 2020 год составили 6 050,6 млн рублей при годовом плане 6 137,2 млн рублей или 98,6 %.
Приоритетным направлением средств местного бюджета в 2020 году оставалась социальная сфера города, на финансовое обеспечение которой направлено 73,2 % от общего объема средств, что составило 4 427,4 млн рублей.
С 2020 года в целях реализации Послания Президента РФ Федеральному собранию и поручений Президента РФ за счет средств федерального бюджета выделены ряд новых выплат на:
– организацию бесплатного горячего питания обучающихся, получающих начальное общее образование 7 621 человек на сумму 22,9 млн рублей;
– ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам общеобразовательных организаций 593 педагога на сумму 15,7 млн рублей;
– ежемесячную денежную выплату на детей в возрасте от трёх до семи лет включительно 4 266 гражданам на сумму 291,7 млн рублей;
В целях поддержки местного бюджета за счет средств резервного фонда Правительства Ростовской области предоставлены иные межбюджетные трансферты для софинансирования субсидий областного бюджета на:
– возмещение предприятиям жилищно-коммунального хозяйства части платы граждан за коммунальные услуги в сумме 38,3 млн рублей;
– строительство общеобразовательной школы на 600 мест в микрорайоне В-9 г.Волгодонска» в сумме 10,7 млн рублей;
За счет собственных средств местного бюджета расходы составили 1 853,6 млн рублей при плане 1 898,3 млн рублей или 97,6% от годовых назначений, в том числе:
Первоочередные социально – значимые расходы, которые составляют за счет средств местного бюджета 1 205,3 млн рублей или 65,0% от общего объема расходов за счет средств местного бюджета, из них:
– заработная плата с начислениями 937,3 млн рублей (включая дотацию из областного бюджета – 67,9 млн рублей), которая была направлена и на обеспечение 100% выполнения указов Президента РФ и повышение МРОТ (аналогичные расходы в 2019 году составили 882,7 млн рублей);
– оплата коммунальных услуг – 197,4 млн рублей;
– оплата продуктов питания – 25,1 млн рублей;
– социальное обеспечение населения – 14,7 млн рублей;
На обслуживание муниципального долга расходы в 2020 году составили 16,2 млн рублей или 0,01% от общего объема расходов за счет средств местного бюджета (в 2019 году – 16,1 млн рублей).
Капитальные расходы (без учета расходов на софинансирование областных субсидий) составили 43,2 млн рублей или 2,3% от общего объема расходов за счет средств местного бюджета (в 2019 году – 21,4 млн рублей), в том числе:
– на приобретение оборудования бюджетными и автономными учреждениями 11,9 млн рублей.
Расходы на софинансирование областных субсидий составили 88,9 млн рублей или 4,8% от общего объема расходов за счет средств местного бюджета (в 2019 году – 58,8 млн рублей).
Расходы за счет средств дорожного фонда составили 133,8 млн рублей или 6,7% от общего объема расходов за счет средств местного бюджета, из них:
– ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения 4,2 млн рублей;
– содержание автомобильных дорог 114,7 млн рублей, в том числе уличное освещение 9,7 млн рублей;
– изготовление проектной документации на капитальный ремонт и строительство автомобильных дорог 14,6 млн рублей.
Иные расходы составили 382,4 млн рублей или 20,6% от общего объема расходов за счет средств местного бюджета, из них:
– уплата налогов и сборов 165,7 млн рублей;
– проведение выборов 8,2 млн рублей;
– предоставление управляющим организациям и товариществам собственников жилья субсидий на возмещение затрат в связи с выполнением работ (оказанием услуг) по капитальному ремонту 7 лифтов, отработавших нормативный срок службы, установке 21 станции повышения давления холодной воды в многоквартирных домах, 53 малых архитектурных форм, по ремонту 4 792 м2 внутриквартальных проездов и тротуаров 11,7 млн рублей;
– благоустройство территории города 23,2 млн рублей;
– проведение праздничных и досуговых мероприятий 4,0 млн рублей;
– содержание имущества, противопожарные и антитеррористические мероприятия, приобретение канцелярских и хозяйственных товаров, мягкого инвентаря, информационное сопровождение и другие расходы на содержание органов и муниципальных учреждений 114,3 млн рублей.
Обеспечение выполнение указов Президента РФ является приоритетной задачей для города Волгодонска в рамках утвержденных «дорожных карт». В 2020 году по всем категориям работников бюджетного сектора экономики достигнут установленный уровень заработной платы.
На ежегодное повышение оплаты труда на прогнозный уровень инфляции работников органов местного самоуправления, муниципальных учреждений с 1 октября 2020 года на 3,0 процента направлено 5,3 млн рублей.
На повышение минимального размера оплаты труда с 1 января 2020 года до 12 130 рублей направлено 21,1 млн рублей.
В 2020 году продолжена работа, направленная на привлечение средств вышестоящих бюджетов, на решение вопросов местного значения в целях сокращения нагрузки на бюджет города Волгодонска, в том числе путем разработки проектов, которые возможно реализовать через федеральные или региональные программы, а также выполнение условий софинансирования по средствам вышестоящих бюджетов.
Это позволило сформировать бюджет развития города Волгодонска в 2020 году в объеме 1 324,2 млн рублей. За счет указанных средств в рамках муниципальных программ города Волгодонска осуществлялись расходы на строительство, реконструкцию и капитальный ремонт объектов социальной направленности, инженерной инфраструктуры, разработку проектной документации, приобретение оборудования.
В целях реализации мер по недопущению распространения профилактики новой коронавирусной инфекции на базе МУЗ «Городская больница №1» с 03.04.2020 года развернут инфекционный госпиталь мощностью на 150 коек для стационарного лечения пациентов зараженных (с подозрением) новой коронавирусной инфекцией.
На приобретение оборудования, включая аппараты ИВЛ, мебели, медицинского и бытового оборудования за счет средств федерального бюджета предоставлена дотация в сумме 120,0 млн рублей
За счет средств федерального и областного бюджетов была оказана социальная поддержка медицинскому персоналу в условиях пандемии на:
– выплаты стимулирующего характера за выполнение особо важных работ получили 657 человек на сумму 79,9 млн рублей, в том числе на оплату отпусков и выплату компенсации за неиспользованный отпуск;
– мероприятия, связанные с предотвращением влияния ухудшения экономической ситуации на развитие отраслей экономики, с профилактикой и устранением последствий распространения новой коронавирусной инфекции в сумме 5,1 млн рублей, в том числе на:
– приобретение 300 защитных многоразовых герметичных костюмов 2,7 млн рублей;
– обеспечение питанием медицинских работников, оказывающих помощь больным 2,4 млн рублей.
На реализацию региональных проектов в 2020 году направлено 246,0 млн рублей.
В целях содействия решению вопросов местного значения, вовлечения населения города Волгодонска в процессы местного самоуправления и определения наиболее значимых проблем города с 2020 года в городе реализуются проекты инициативного бюджетирования.
По результатам конкурсного отбора в 2020 году реализовано шесть проектов в следующих областях: образование, здравоохранение, молодежная политика, формирование городской среды.
На эти цели направлено 13,2 млн рублей, в том числе средства юридических и физических лиц 1,1 млн рублей
В 2020 году за счет бюджетов различных уровней осуществлялось финасирование 17 муниципальных программ города Волгодонска.
Доля расходов бюджета города, формируемых программным методом, в общем объеме расходов бюджета за 2020 год составила 97,2% или 5 881,0 млн рублей, в том числе за счет средств:
– федерального бюджета – 1 567,7 млн рублей;
– областного бюджета – 2 621,2 млн рублей;
– местного бюджета – 1 692,1 млн рублей.
Изменения в бюджет на 2021-2023 годы обусловлены внесением изменений в областной закон о бюджете, увеличением прогнозного плана по собственным доходам и перераспределением расходов.
Безвозмездные поступления от бюджетов других уровней с учетом изменений прогнозируются на 2021 год в объеме 6,65 млрд руб., на 2022 и 2023 годы – 5,54 млрд руб. и 5,57 млрд руб.
Изменения доходной части за счет средств областного бюджета составили:
– 2021 год уменьшение на сумму – 18,0 млн. руб.;
– 2022 год уменьшение на сумму –17,5 млн. руб.;
– 2023 год уменьшение на сумму -76,7 тыс. руб.
В связи с фактическим поступлением средств (по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности, единому сельскохозяйственному налогу, неналоговым доходам) собственные доходы увеличены на 2021 год и составили с учетом изменений 1 793,8 млн руб. (прирост на 4,3 млн руб. к уточненному прогнозу доходов).
На 2021 год предусмотрены дополнительно расходы за счет перераспределения средств местного бюджета, а также с учетом увеличения доходов местного бюджета на: капитальный ремонт муниципального жилья, предоставленного сироте, по адресу ул.Лучезарная в сумме 536,7 тыс. рублей, актуализацию схемы теплоснабжения в сумме 450,5 тыс. рублей, на монтаж средств тревожной сигнализации для вывода сигнала тревоги на ПЦН отдела вневедомственной охраны, техническое обслуживание и выезд охраны по сигналу тревоги в сумме 2305,1 тыс. рублей, проведение лабораторного обследования сотрудников лагерей на базе школ в соответствии с санитарными правилами в сумме 999,3 тыс рублей, оплату труда несовершеннолетних в сумме 326,4 тыс. рублей, на пуско-наладочные работы ПАК (пункты проведения ГИА), приобретение воды в емкостях промышленного производства для организации питьевого режима в пунктах проведения ЕГЭ, ОГЭ, приобретение перчаток, масок гигиенических лицевых (одноразовых) с целью обеспечения 13 общеобразовательных учреждений средствами для профилактики распространения новой коронавирусной инфекции в период проведения Единых и Общероссийских государственных экзаменов в сумме 472,5 тыс. рублей, на текущий ремонт помещений МБОУ СШ №5 г.Волгодонска для создания детского технопарка «Кванториум» в сумме 1160,0 тыс. рублей, на закупку туберкулина и диаскинтеста для МУЗ «Детская городская больница» с целью проведения туберкулинодиагностики детям города Волгодонска в полном объеме в сумме 1103,2 тыс. рублей, на выплаты врачам-специалистам в соответствии с постановлением Администрации города Волгодонска в сумме 919,8 тыс. рублей, на услуги по содержанию имущества и оплату коммунальных услуг МУ «ЦСО ГПВиИ №1 г. Волгодонска» в связи с передачей КУИ г Волгодонска в безвозмездное пользование помещения расположенного по адресу г.Волгодонск, ул. М.Горького д.167 для создания досугового центра «Активное долголетие» в сумме 824,7 тыс. рублей и др.
За счет средств областного бюджета уменьшены расходы на: капитальный ремонт муниципальных объектов транспортной инфраструктуры (капитальный ремонт автодороги по пер. Первомайскому г.Волгодонск, Ростовская область) в связи с экономией по результатам конкурсных процедур в сумме 6023,5 тыс. рублей, подготовку проектной документации на капитальный ремонт муниципальных образовательных учреждений ( МБОУ СШ №9 им.И.Ф. Учаева г.Волгодонска”) в связи с экономией по результатам конкурсных процедур в сумме 3398,1 тыс. рублей, реализацию проектов инициативного бюджетирования в сумме 202,1 тыс. рублей; увеличены расходы на: финансовое обеспечение мероприятий, связанных с предотвращением влияния ухудшения экономической ситуации на развитие отраслей экономики, с профилактикой и устранением последствий распространения коронавирусной инфекции для осуществления выплат стимулирующего характера за особые условия труда медицинским работникам, оказывающим первичную медико-санитарную помощь гражданам, в условиях предотвращения распространения новой коронавирусной инфекции (COVID – 19) в сумме 4047,1 тыс. рублей, осуществление полномочий по обеспечению жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей (дополнительно на 6 сирот) в сумме 9028,8 тыс. рублей.
С учетом корректировок параметры местного бюджета составили:
– на 2021 год по доходам – 8 439,8 млн рублей, по расходам – 9 132,5 млн рублей, дефицит – 692,7 млн рублей;
– на 2022 год по доходам – 7 240,2 млн рублей, по расходам – 7 390,2 млн рублей, дефицит – 150,0 млн рублей;
– на 2023 год по доходам – 7 315,3 млн рублей, по расходам – 7 465,3 млн рублей, дефицит – 150,0 млн рублей.
Внесены дополнительные условия в решения о создании муниципального дорожного фонда с целью вовлечения (уменьшения) остатков сложившихся на 01 января на положительную(отрицательную) разницу между фактически поступившим и прогнозировавшимся объемом доходов бюджета города, учитываемых при формировании муниципального дорожного фонда (письмо министерства финансов Российской Федерации от 25.03.2021).